Cuestiones legales transfronterizas para las empresas en los Países Bajos

Las cuestiones jurídicas transfronterizas surgen en cuanto un contrato, un empleado, un envío o un conjunto de datos cruza una frontera nacional: qué tribunal puede conocer de una controversia, qué ley la rige, si una sentencia puede ejecutarse efectivamente donde se encuentran los bienes y qué regímenes regulatorios se aplican simultáneamente. Para una empresa que opera desde los Países Bajos, las respuestas provienen principalmente de instrumentos de la UE de aplicación directa, sobre todo del Reglamento Bruselas I refundido sobre jurisdicción, los Reglamentos Roma I y Roma II sobre la ley aplicable, el Reglamento General de Protección de Datos y el Reglamento sobre el Doble Uso, complementados por el derecho internacional privado neerlandés recogido en el Libro 10 del Código Civil (Burgerlijk Wetboek).

La clave para acertar en este aspecto reside en la secuencia. La jurisdicción, la ley aplicable, la ejecución y el cumplimiento normativo se definen en el contrato, meses o incluso años antes de que surja algún problema, y ​​resulta prácticamente imposible renegociarlos una vez que se ha producido una disputa. Esta guía sigue ese orden: primero el foro y la ley aplicable, luego la ejecución, después los aspectos técnicos del contrato y, finalmente, las cuatro áreas regulatorias que generan mayor exposición transfronteriza para las empresas neerlandesas: comercio y sanciones, empleo e inmigración, protección de datos y resolución de disputas.

¿Qué tribunal puede conocer de una disputa transfronteriza?

En la Unión Europea, rige el Reglamento Bruselas I refundido. Si bien el punto de partida es que el demandado es demandado ante los tribunales del Estado miembro donde tiene su domicilio, el Reglamento añade jurisdicciones especiales que resultan más relevantes en la práctica: para la compraventa de bienes, los tribunales del lugar donde se entregaron o debieron entregarse; y para la prestación de servicios, los tribunales del lugar donde se prestaron o debieron prestarse. Las demandas por responsabilidad extracontractual se presentan ante los tribunales del lugar donde se produjo el hecho perjudicial, incluido el lugar donde se sufrió el daño. Algunas cuestiones quedan reservadas exclusivamente, independientemente de lo acordado por las partes, como los derechos reales sobre bienes inmuebles y la validez de las decisiones de un órgano de la sociedad.

Una cláusula de elección de tribunal prevalece sobre la mayor parte de esto, y según el Reglamento, dicha cláusula se presume exclusiva a menos que las partes estipulen lo contrario. Dos límites son importantes. Los consumidores y los empleados gozan de regímenes de protección que una cláusula acordada previamente no puede eliminar, por lo que un contrato de trabajo no puede enviar válidamente a un empleado residente en los Países Bajos a un tribunal extranjero antes de que surja la controversia. Y cuando se inician procedimientos en dos Estados miembros sobre la misma reclamación, el tribunal que conozca del asunto en segundo lugar debe suspender el procedimiento, excepto cuando el segundo tribunal haya sido designado en un acuerdo exclusivo de elección de tribunal, que es la respuesta que el Reglamento da a la táctica de apresurarse a acudir a un tribunal más lento.

Fuera de la UE, la situación es diferente. El Convenio de La Haya de 2005 sobre Acuerdos de Elección de Foro establece una elección exclusiva de tribunal vinculante entre sus Estados contratantes, lo que justifica la designación de un tribunal en un Estado parte del mismo. Cuando no se aplica ni el Reglamento ni un convenio, la jurisdicción neerlandesa se rige por los artículos iniciales del Código de Procedimiento Civil, que reflejan en líneas generales el Reglamento. Para litigios comerciales internacionales, el Tribunal Comercial de los Países Bajos en Amsterdam, una sala del tribunal de distrito y del tribunal de apelación, conoce los casos en inglés y dicta sentencia en inglés cuando las partes así lo han acordado, lo que elimina una de las objeciones habituales a litigar en un foro extranjero.

¿Qué ley rige el contrato?

El Reglamento Roma I permite a las partes de un contrato comercial elegir libremente la ley aplicable, y dicha elección se respeta en toda la UE. En caso de no haberla elegido, el Reglamento establece normas fijas: un contrato de compraventa de bienes se rige por la ley del domicilio habitual del vendedor, un contrato de prestación de servicios por la ley del domicilio habitual del prestador de servicios, y un contrato relativo a bienes inmuebles por la ley del país donde se encuentra el inmueble. Las reclamaciones extracontractuales se rigen por separado por el Reglamento Roma II, cuya norma general remite a la ley del país donde se produce el daño, con normas específicas para la responsabilidad por productos defectuosos y la competencia desleal.

Elegir una ley no anula todo lo demás. Dicha elección no puede privar al consumidor de la protección de las normas imperativas del país donde reside, ni al empleado de la protección de la ley del país donde habitualmente realiza su trabajo; y prevalecen las disposiciones imperativas del foro, las normas que un Estado considera cruciales para salvaguardar su interés público, independientemente de lo acordado por las partes. En la práctica neerlandesa, por ello, un empleado que habitualmente trabaja en los Países Bajos conserva la protección de la legislación neerlandesa sobre despidos, incluso en virtud de un contrato regido por otra ley.

En las ventas internacionales, un aspecto que suele pasarse por alto es el siguiente: los Países Bajos son parte de la Convención de las Naciones Unidas sobre los Contratos de Compraventa Internacional de Mercaderías (CCDM), que se aplica automáticamente a las ventas comerciales entre empresas establecidas en distintos Estados contratantes. La elección del derecho neerlandés no la excluye, puesto que la Convención forma parte de dicho derecho; su exclusión requiere una cláusula expresa. La Convención difiere del Código Civil en varios puntos de gran importancia práctica, como el preaviso que debe dar el comprador en caso de disconformidad y el umbral para la rescisión del contrato. Por lo tanto, la decisión de mantenerla o excluirla debe tomarse con criterio, independientemente de la parte que la prefiera. Nuestro análisis del derecho mercantil internacional sitúa estas decisiones en un contexto comercial más amplio.

Hacer cumplir el resultado donde los activos están

Una sentencia que no se puede ejecutar supone un coste, no un resultado, por lo que la cuestión de la ejecución debe plantearse al principio, no al final. En la Unión Europea, el procedimiento es sencillo: una sentencia dictada en un Estado miembro se reconoce en los demás sin ningún procedimiento especial y es ejecutable sin necesidad de una declaración de ejecutabilidad, presentando un certificado del tribunal de origen. El reconocimiento solo puede denegarse por motivos limitados, como la manifiesta incompatibilidad con el orden público o una sentencia anterior irreconciliable. La UE también prevé una Orden Europea de Bloqueo de Cuentas, que permite a un acreedor congelar la cuenta bancaria de un deudor en otro Estado miembro sin avisarle previamente.

Fuera de la UE, el Convenio de La Haya de 2019 sobre la Reconocimiento de Sentencias, vigente en la Unión Europea desde el 1 de septiembre de 2023, amplía progresivamente el número de Estados en los que se puede reconocer una sentencia neerlandesa sin necesidad de un nuevo examen del fondo del asunto. Cuando no existe tratado aplicable, la legislación neerlandesa no ofrece ejecución directa de una sentencia extranjera: el Código de Procedimiento Civil exige que el acreedor inicie un nuevo procedimiento en los Países Bajos. En la práctica, el tribunal neerlandés otorgará carácter vinculante a la decisión extranjera, sin necesidad de un nuevo examen del fondo del asunto, cuando el tribunal extranjero tenga jurisdicción por motivos internacionalmente aceptables, el procedimiento cumpla con las garantías procesales, el reconocimiento no contravenga el orden público neerlandés y la sentencia no sea incompatible con una decisión neerlandesa o una decisión extranjera anterior entre las mismas partes.

Los laudos arbitrales gozan de mayor validez que las sentencias judiciales. La Convención de Nueva York de 1958 obliga a los tribunales de más de ciento cincuenta Estados a reconocer y ejecutar un laudo, con sujeción a una breve lista de excepciones, lo que constituye el argumento práctico más sólido a favor de una cláusula arbitral en un contrato con una contraparte fuera de la UE. Los Países Bajos cuentan con su propia jurisprudencia sobre la ejecución de un laudo anulado en la sede arbitral, tema que abordamos en nuestro artículo sobre el reconocimiento y la ejecución de un laudo arbitral anulado . Sea cual sea la vía que elija, determine la ubicación de las cuentas bancarias, las acciones y los derechos de propiedad intelectual del deudor antes de decidir dónde interponer la demanda.

Mecanismos contractuales que sobreviven a una frontera

Comencemos con la estructura jurídica. Operar a través de una sucursal de la empresa matriz extranjera es rápido de establecer, pero deja a la matriz totalmente responsable y crea un establecimiento permanente a efectos fiscales casi de inmediato; una sociedad de responsabilidad limitada neerlandesa (BV) aísla la actividad, pero requiere su propia gobernanza, contabilidad y presentación de informes. Sea cual sea la opción elegida, verifique quién puede firmar: en una BV neerlandesa, la facultad de representación recae en el consejo de administración y, salvo que los estatutos indiquen lo contrario, en cada consejero individualmente, y cualquier restricción registrada es ejecutable frente a la contraparte. Un extracto del Registro Mercantil es prácticamente gratuito y evita la celebración de contratos que no vinculan a nadie.

Las condiciones de pago están reguladas. La legislación neerlandesa, que implementa la Directiva de la UE sobre pagos atrasados, limita el plazo de pago entre empresas a sesenta días. Desde el 1 de julio de 2022, una gran empresa no puede acordar un plazo superior a treinta días con un proveedor pequeño o mediano; cualquier plazo mayor queda sin efecto y se sustituye por treinta días. Las deudas comerciales vencidas devengan los intereses comerciales legales, fijados y publicados por el gobierno, y los gastos de cobro razonables pueden reclamarse por separado. Para las empresas que venden en los Países Bajos desde el extranjero, esto supone una verdadera trampa, ya que un plazo de pago habitual en el mercado de origen del vendedor puede resultar inaplicable en los Países Bajos.

Tres cláusulas adicionales tienen mayor relevancia en un contrato transfronterizo que en cualquier otro. La reserva de dominio está reconocida en el derecho neerlandés y se mantiene incluso en caso de insolvencia del comprador, pero su efecto en el extranjero depende de la legislación del país donde se encuentren las mercancías cuando surja la cuestión. Por lo tanto, una cláusula de reserva de dominio ampliada que funciona en los Países Bajos puede reducirse a una simple cláusula transfronteriza. Los Incoterms 2020 distribuyen los costos, los riesgos y las responsabilidades aduaneras entre el vendedor y el comprador, pero no especifican cuándo se transfiere la propiedad. Combinar un Incoterm con una redacción incorrecta de las condiciones de entrega y seguro es una causa frecuente de pérdidas. Finalmente, es fundamental definir la fuerza mayor: el criterio del Código Civil para determinar si un impedimento no puede atribuirse al deudor es más estricto de lo que la mayoría de las partes suponen, y merece la pena dedicar tiempo a redactar una cláusula específica con un mecanismo de renegociación para fluctuaciones extremas de costos.

Cumplimiento normativo en materia de comercio: controles de exportación, aduanas y sanciones.

Tres regímenes regulan la frontera y se aplican de forma independiente. Los controles de exportación de artículos de doble uso, bienes y tecnología con aplicaciones tanto civiles como militares, se rigen por el Reglamento de Doble Uso de la UE, que exige una licencia para los artículos incluidos en su lista de control y, mediante disposiciones generales, a veces también para artículos que no figuran en la lista cuando el exportador conoce o es informado de un uso final militar o de proliferación. En los Países Bajos, las licencias se otorgan de forma centralizada y la aplicación corre a cargo de la Douane (Administración de Aduanas), y su incumplimiento se considera un delito económico, no un error administrativo. La tecnología también cuenta: enviar un archivo de diseño controlado a un colega fuera de la UE puede considerarse una exportación.

La aduana es el segundo aspecto. El Código Aduanero de la Unión rige la clasificación, el origen y la valoración, y un código de mercancía erróneo genera derechos atrasados ​​y sanciones años después. La información arancelaria vinculante obtenida con antelación de las autoridades aduaneras proporciona seguridad jurídica sobre la clasificación durante un período fijo en toda la Unión, y es la forma más económica de seguro disponible en este ámbito. El tercer régimen son las sanciones, que han pasado de ser un tema de cumplimiento a una prioridad de aplicación penal: el incumplimiento de una sanción designada en virtud de la Ley de Sanciones de 1977 es un delito económico punible con prisión, y las empresas y sus directivos son procesados ​​conjuntamente. Describimos este régimen en detalle en nuestro artículo sobre la aplicación penal de las sanciones internacionales . El error más común es cotejar el nombre de una contraparte con las listas sin comprobar si es propiedad o está controlada por una persona incluida en la lista, lo cual es una prueba independiente y más estricta.

Personas que cruzan fronteras: desplazamiento, empleo e inmigración

El envío de personal a través de una frontera plantea tres cuestiones distintas: qué legislación laboral se aplica, dónde deben efectuarse las cotizaciones a la seguridad social y si se necesita un permiso de residencia y trabajo. En cuanto a la primera, el Reglamento Roma I remite a la legislación del país donde el empleado trabaja habitualmente, y la elección de otra legislación no elimina la protección obligatoria de la misma; además, la normativa de la UE sobre trabajadores desplazados garantiza a un trabajador temporalmente destinado a otro Estado miembro el mantenimiento de las condiciones laborales básicas del país de acogida, incluyendo salario, jornada laboral y vacaciones. En los Países Bajos, el empleador que desplace trabajadores debe notificar el desplazamiento con antelación a través del portal en línea habilitado para tal fin, y el destinatario de los servicios tiene la obligación de comprobar dicha notificación.

La seguridad social sigue su propia lógica. Según las normas de coordinación de la UE, un trabajador desplazado temporalmente a otro Estado miembro puede seguir asegurado en su país de origen, lo cual se acredita mediante un certificado A1 que debe solicitarse antes de la salida y que, en principio, tiene una vigencia de veinticuatro meses. Sin un certificado A1 válido, las autoridades del Estado de acogida pueden exigir cotizaciones locales, y el certificado debe reflejar la realidad: las normas de coordinación exigen un vínculo real con el empleador que envía al trabajador y que el desplazamiento no sea simplemente la sustitución de un trabajador desplazado anteriormente.

La inmigración es el tercer aspecto. Los nacionales de los estados de la UE y del EEE, así como de Suiza, no necesitan permiso para trabajar en los Países Bajos. Para el resto, el empleador necesita una autorización conforme a la Ley de Trabajo y Empleo (Wet arbeid vreemdelingen), a menos que el empleado cumpla los requisitos para la vía de trabajadores altamente cualificados, que exige que el empleador sea un patrocinador reconocido por el Servicio de Inmigración y Naturalización (Immigratie- en Naturalisatiedienst), o para la Tarjeta Azul de la UE. Los criterios salariales para estas vías se establecen anualmente y son publicados por el IND, por lo que conviene verificar las cifras vigentes en lugar de basarse en cualquier dato que se encuentre en línea. Contratar a alguien sin la autorización requerida expone a la empresa a una multa administrativa considerable por trabajador y, en caso de reincidencia, al cierre del negocio. Por ello, nuestros abogados de inmigración consideran la verificación como un requisito indispensable para la contratación, no como una mera formalidad.

Dos particularidades de la legislación neerlandesa afectan a los empleadores extranjeros. El despido es preventivo: el empleador no puede simplemente rescindir el contrato, sino que necesita el consentimiento por escrito del empleado, la autorización del UWV (Servicio de Seguros Sociales de los Países Bajos) por redundancia o incapacidad de larga duración, o una decisión del juez administrativo (kantonrechter) basada en alguno de los motivos legales. Además, la cláusula de no competencia está sujeta a requisitos estrictos, incluyendo un acuerdo por escrito con el empleado mayor de edad y, en un contrato de duración determinada, una declaración por escrito de los intereses comerciales imperiosos que la justifican.

Datos y operaciones digitales transfronterizas

El RGPD se centra en los datos, no en el establecimiento. Se aplica al tratamiento de datos en el contexto de un establecimiento en la Unión, independientemente de dónde se realice dicho tratamiento, y a los responsables del tratamiento fuera de la Unión que ofrezcan bienes o servicios a personas en la Unión o supervisen su comportamiento en ella. Las obligaciones principales son las mismas para una empresa neerlandesa que para una extranjera: un registro de las actividades de tratamiento, una base jurídica para cada operación de tratamiento, un delegado de protección de datos cuando el tratamiento sea a gran escala y sistemático o afecte a categorías especiales, y una evaluación de impacto relativa a la protección de datos para el tratamiento de alto riesgo. La Autoridad de Protección de Datos (Autoriteit Persoonsgegevens) es la autoridad de control neerlandesa, y cualquier violación de datos personales debe notificarse a esta autoridad en un plazo de setenta y dos horas desde que se tenga conocimiento de ella, notificándose también a las personas afectadas cuando el riesgo para ellas sea elevado.

Las transferencias fuera del Espacio Económico Europeo requieren una base específica: una decisión de adecuación, las cláusulas contractuales estándar o normas corporativas vinculantes dentro del grupo. Desde que el Tribunal de Justicia invalidó el marco transatlántico anterior, las cláusulas estándar deben ir acompañadas de una evaluación sobre si la legislación del país de destino permite realmente el cumplimiento de las garantías y, en caso contrario, de medidas complementarias. En la práctica, la decisión sobre dónde un servicio en la nube almacena y procesa datos es tanto una decisión legal como técnica, y conviene tomarla junto con el contrato, en lugar de después; nuestros abogados especializados en TIC revisan los acuerdos de procesamiento y los acuerdos de transferencia en su conjunto.

La ciberseguridad es ahora una obligación independiente. La Ley de Ciberseguridad (Cyberbeveiligingswet), que implementa la Directiva NIS2, está en vigor desde el 15 de agosto de 2026. Esta ley exige que las entidades de los sectores esenciales e importantes designados se registren en el Centro Nacional de Ciberseguridad (Nationaal Cyber ​​Security Centrum), adopten las medidas técnicas y organizativas adecuadas y notifiquen cualquier incidente significativo con una alerta temprana en un plazo de veinticuatro horas y una notificación más completa en un plazo de setenta y dos horas. La estructura de los grupos es relevante: la inclusión de una entidad en el ámbito de aplicación se evalúa en función de su tamaño y sector, por lo que una filial neerlandesa de un grupo extranjero puede estar sujeta a la normativa por sí sola.

Resolución de disputas transfronterizas desde los Países Bajos

Los Países Bajos ofrecen dos instrumentos excepcionalmente eficaces que las contrapartes extranjeras suelen subestimar. El primero es el kort geding, un procedimiento sumario ante el juez de medidas cautelares que puede generar una orden ejecutable en cuestión de semanas, y mucho más rápidamente cuando la urgencia lo requiere. El segundo es el conservatoir beslag, embargo preventivo: con autorización del juez de medidas cautelares, obtenida mediante solicitud escrita y normalmente sin audiencia del deudor, un acreedor puede embargar cuentas bancarias, bienes, acciones o créditos antes de que se resuelva la demanda principal. La autorización se concede tras una tasación sumaria, y el tribunal fija entonces el plazo para iniciar el procedimiento principal. Para un acreedor cuyo deudor posee activos en los Países Bajos, esta combinación suele ser más ventajosa que la propia elección del foro.

En materia de pruebas, los litigantes de la UE pueden obtener la obtención de pruebas en otro Estado miembro mediante el reglamento específico de la UE, y fuera de la UE mediante el Convenio de La Haya sobre la Obtención de Pruebas. El procedimiento neerlandés también permite a una parte exigir la presentación de documentos específicos en los que tenga un interés legítimo y en los que sea parte, lo que es más restrictivo que la divulgación en el derecho anglosajón, pero mucho más amplio que en la mayoría de los sistemas de derecho civil. Cuando se prefiera el arbitraje, conviene acordar en la propia cláusula la institución, la sede, el idioma, el número de árbitros y la posibilidad de acumulación; una cláusula que deje la sede abierta genera una controversia preliminar antes de que comience el litigio principal. Una cláusula escalonada que vaya de la negociación a la mediación y al arbitraje funciona bien siempre que cada etapa tenga un plazo límite.

Convertir esto en una rutina interna

La mayoría de los problemas transfronterizos no se deben a leyes complejas, sino a la falta de control sobre el asunto. Asigne a una persona la responsabilidad del expediente internacional y la autoridad para detener una transacción, y asegúrese de que esa persona esté lo suficientemente cerca del departamento de ventas para conocer los nuevos mercados antes del primer pedido, en lugar de después. Incorpore una serie de controles básicos al proceso habitual: ninguna contraparte nueva sin una verificación de propiedad y control con respecto a las listas de sanciones; ningún envío de un producto técnico sin una decisión de clasificación; ninguna contratación en el extranjero sin confirmar la legislación laboral aplicable y la situación de seguridad social; ningún nuevo proveedor de servicios de TI sin un acuerdo de procesamiento y una base de transferencia.

Luego, guarde la documentación donde pueda encontrarse. Un registro central de licencias, certificados A1, información tarifaria vinculante, registros bajo el régimen de ciberseguridad, cláusulas contractuales estándar y notificaciones de publicación, cada una con su fecha de vencimiento y una alerta, previene la mayoría de los fallos de cumplimiento que salen a la luz en las auditorías. Revise sus términos contractuales estándar cada vez que cambie la ley y registre el razonamiento detrás de las decisiones tomadas bajo presión de tiempo, porque un juicio documentado y defendible se trata de manera muy diferente a una laguna en el archivo. Cuando una transacción específica plantea una pregunta que no puede responder dentro del marco, busque asesoramiento sobre esa transacción; nuestra nota sobre asesoramiento legal transfronterizo describe en qué consiste dicha evaluación. Cuando se inicia una investigación, la dimensión penal se establece en nuestro artículo sobre investigaciones penales transfronterizas.

Cómo Law and More ayuda

Law and More Asesoramos a empresas en los aspectos legales de sus operaciones internacionales desde los Países Bajos: redacción y revisión de contratos internacionales y su jurisdicción, legislación aplicable y cláusulas de ejecución, constitución de una entidad o sucursal neerlandesa, cuestiones laborales y de desplazamiento, inmigración de personal de fuera de la UE, acuerdos de protección y tratamiento de datos, cumplimiento de normativas comerciales y sanciones, y litigios, embargos y arbitraje en caso de ruptura de una relación transfronteriza. Trabajamos en neerlandés e inglés y coordinamos con asesores legales locales en el extranjero cuando interviene una segunda jurisdicción. Encontrará nuestros datos de contacto en nuestro sitio web .